Incidentele baten en lasten
De begroting bestaat uit structurele en incidentele lasten en baten. Incidentele lasten en baten hebben een looptijd van maximaal 36 maanden. Bij het opstellen van onderstaande tabel is gebruik gemaakt van de handreiking van de Provincies uit 2021:
- de aard van de baten en lasten is bepalend of een post als incidenteel of structureel moet worden aangemerkt.
- alleen wanneer op het moment van besluitvorming er een duidelijke en onvoorwaardelijke einddatum is is de tijdelijkheid voldoende aangegeven om als incidenteel aan te merken (bijvoorbeeld in Aalsmeer college uitvoeringsprogramma)
- er is sprake van materiële beïnvloeding
Mutaties in grondexploitaties zijn naar de aard van de raming incidenteel.
In overeenstemming met het BBV zijn in de volgende tabel de incidentele baten en lasten per programma en incidentele mutaties op reserves weergegeven.
In de tabel zijn zowel de incidentele lasten als incidentele baten opgenomen. De incidentele mutaties op reserves zijn apart weergegeven. Een positief bedrag in de jaarschijf betekent dat de incidentele baten hoger zijn dan de incidentele lasten.
Omschrijving lasten, bedrag x 1.000 | Begroting 2026 | Begroting 2027 | Begroting 2028 | Begroting 2029 |
|---|---|---|---|---|
01 Sociaal domein | 550 | 50 | - | - |
SPUK Gala | 245 | |||
Pilot inschrijving BRP niet ingezetene | 91 | |||
Pilot wijkregisseur | 130 | |||
Combinatiefunctionaris jongeren | 32 | |||
Totaal overige mutaties < € 40.000 | 52 | 50 | ||
02 Onderwijs en ontplooiing | 388 | 50 | 50 | 50 |
SPUK Gala | 170 | |||
Combinatiefuncties sport en kunst & cultuur | 168 | |||
Kunstzinnige verfraaiing | 50 | 50 | 50 | 50 |
03 Economie en duurzaamheid | 90 | 40 | - | - |
Cofinanciering Westeinderscheg | 50 | |||
Duurzaamheid | 40 | 40 | ||
04 Openbare ruimte | 634 | - | - | - |
SPUK CDOKE | 634 | |||
05 Ruimtelijke ontwikkeling | 17.260 | 16.341 | 3.636 | 1.771 |
Schuifpuzzel Kudelstaart | 125 | 125 | ||
Programmatisch aanpak funderingsmonitoring | 124 | |||
Afboeking boekwaarde kazerne | 800 | |||
Commissie luchtvaartzaken | 50 | |||
Totaal overige mutaties < € 40.000 | 15 | |||
facilitaire projecten, lasten | 1.411 | 1.588 | 799 | 360 |
grondexploitaties niet bedrijventerreinen, lasten | ||||
De Tuinen van Aalsmeer | 4.359 | 13.985 | 2.037 | 1.410 |
Hornmeer Meervalstraat-Roerdomplaan | 1.442 | |||
De Hoeksteen-Ophelialaan-Thijsselaan | 301 | 310 | ||
Herenweg 61 en 99 | 56 | 20 | ||
Bilderdammerweg 6-30 | 1.014 | 313 | ||
grondexploitaties bedrijventerreinen, lasten | ||||
Greenpark | 7.672 | |||
Afwikkeling naar balans grondexploitaties | 692 | |||
Totaal incidentele lasten voor bestemming | 18.922 | 16.441 | 3.686 | 1.821 |
Incidentele toevoegingen aan reserves | 2.071 | 87 | 27 | 42 |
Egalisatiereserve begraafplaats | 12 | 27 | 42 | |
Bovenwijkse voorzieningen | 227 | |||
Voorlopige winsten grexen | 1.844 | 75 | ||
Totaal incidentele lasten na bestemming | 20.993 | 16.528 | 3.713 | 1.863 |
Omschrijving baten, bedrag x 1.000 | Begroting 2026 | Begroting 2027 | Begroting 2028 | Begroting 2029 |
|---|---|---|---|---|
01 Sociaal domein | 336 | |||
SPUK Gala | 245 | |||
Pilot inschrijving BRP niet ingezetene | 91 | |||
02 Onderwijs en ontplooiing | 170 | |||
SPUK Gala | 170 | |||
04 Openbare ruimte | 634 | |||
SPUK CDOKE | 634 | |||
05 Ruimtelijke ontwikkeling | 18.814 | 16.265 | 2.836 | 1.771 |
facilitaire projecten | 1.411 | 1.588 | 799 | 360 |
facilitaire projecten, resultaat positief | ||||
De Tuinen, Zwarteweg | 103 | |||
De Tuinen, Polderzoom | 141 | |||
grondexploitaties niet bedrijventerreinen, baten | ||||
De Tuinen van Aalsmeer | 4.222 | 13.848 | 1.900 | 1.273 |
Hornmeer Meervalstraat-Roerdomplaan | 1.442 | |||
De Hoeksteen-Ophelialaan-Thijsselaan | 301 | 310 | ||
Herenweg 61 en 99 | 56 | |||
Bilderdammerweg 6-30 | 1.014 | 107 | ||
grondexploitaties bedrijventerreinen, baten | ||||
Greenpark | 8.501 | |||
grondexploitaties, resultaat positief | ||||
Hornmeer Meervalstraat-Roerdomplaan | 1.578 | |||
De Hoeksteen-Ophelialaan-Thijsselaan | 47 | 49 | ||
Afwikkeling balans grondexploitaties | 363 | 137 | 137 | |
Totaal incidentele baten voor bestemming | 19.953 | 16.265 | 2.836 | 1.771 |
Incidentele onttrekkingen aan reserves | 1.051 | 265 | 851 | 52 |
Egalisatie vertraagde taakstelling Wmo | 150 | |||
Kunstzinnige verfraaiing | 50 | 50 | 50 | 50 |
Duurzaamheid | 40 | 40 | ||
Schuifpuzzel Kudelstaart | 125 | 125 | ||
Programmatisch aanpak funderingsmonitoring | 124 | |||
Algemene reserve - CUP 2026 | 460 | |||
Algemene reserve - boekwaarde brandweerkazerne | 800 | |||
Commissie luchtvaartzaken | 50 | |||
Totaal overige mutaties < € 40.000 | 52 | 50 | 1 | 2 |
Totaal incidentele baten na bestemming | 21.004 | 16.530 | 3.687 | 1.823 |
Saldo (baten minus lasten) | 12 | 2 | -26 | -40 |